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この記事を読むことで
今回はExnessの「確定申告」について解説していきます。これからExnessを始める方はぜひ知ってほしいので最後までお付き合いください。
- 海外FXの税率について
- 海外FXを使う際の注意点など
上記の部分について詳しく解説していきます！
- 最大レバレッジ2000倍かつ条件達成で実質無制限の倍率
- 業界トップクラスのスプレッドの狭さ
- メイン取引商品はスワップフリーで長期投資可能
- 200銘柄以上の豊富な取引商品
- 初心者に最強の「ゼロカット制度」搭載済み
- サポートデスクは日本語対応
他のブローカーにない様々な特徴を持っているExnessを当ブログではおすすめしています。初心者～上級者まで安心して使えます。
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Exness（エクスネス）で確定申告をする
Exness（エクスネス）を使っている方で
- 年間の給与所得が2000万円を超える人
- 給与・退職所得以外の所得欄が年間20万円を超える人
- 給与所得がない方で年間48万円を超える人
上記に当てはまる人は確定申告を行う必要があります。後述しますが海外FXは雑所得として申請を行う必要があります。
確定申告の流れ
確定申告の一連の流れとしては
- Exnessの年間取引報告書を取得する
- ※キャッシュバックがある方はキャッシュバックを計算する
- ※他の雑所得がある方はその所得も計算する
- 上記の合計を計算して、確定申告が必要なら申告する
という流れでやっていきます。
まずExnessの公式ページからマイページにログインを行います。マイページにログインしたら、「パフォーマンス」から注文履歴の欄を選択します。
注文履歴から期間を1年間（2023年1月1日～12月31日）に設定した後、「CSV形式でダウンロード」の欄を選択することで、年間の損益を確認することができます。
ちなみにExnessは日間・月間ごとに取引の収益が報告書としてメールで送られてきます。こちらも確認することでも収支を確認することができます。
次に海外FXのキャッシュバックサイトに登録していて、キャッシュバックを受け取っている方はその金額を計算します。この金額も雑所得になります。
筆者はTariTaliをメインで使っているので、TariTaliの公式ページからマイページにログインを行い年間の収益を確定させます。（画像は2022年分）
最後に他の雑所得がある場合はその所得も計算します。ブログを始めとした副業と呼ばれるジャンルはほとんど雑所得になります。（個人事業主は除く）
上記3つの所得を全て合算したうえで、合計所得が一定額を超えている場合は、確定申告を行う必要があるわけです。
会社情報
Exnessの会社情報は以下の通りです。
- 会社名：Exness (SC) Ltd社
- 取得国：セーシェル共和国
- 登録番号：8423606-1
- ライセンス番号：SD025
- 住所：9A CT House, 2nd floor, Providence, Mahe, Seychelles
TariTaliの会社情報は以下の通りです。
【注意】日本FXと海外FXの税率は異なる
まず前提条件として知ってほしいのは、日本と海外FXの税率は異なることです。日本FXのつもりで申請をすると納税額が異なります。
- 日本FXは税率20.315%固定であること
- 海外FXは税率が利益額によって変動する累進課税制度であること
これを知らないまま納税すると、自分の想定していた税金額と異なり追徴課税を請求される可能性が高くなります！
また日本FXは「申告分離課税」で、海外FXは「総合課税」です。この点についても同様に解説をしているので、ぜひ最後までご覧ください。
日本FXは税率20.315%一律固定
海外FXの税率を解説する前に日本FXの税率について解説をします。日本FXは税率が固定で、20.315％となっています。
100万円稼ごうと1000万円稼ごうと税率は約20％で固定されているので、多額の原資がある状態でたくさん稼ぐのであれば日本FXのほうがおすすめです。
ちなみに税率の内訳としては
- 所得税 15％
- 地方税 5％
- 復興特別所得税 0.315%
です。
また日本FXは「申告分離課税」という制度が適応されています。「他の所得とは別に計算し、独自で税金額を計上するシステム」のこと。
そのためFXの利益はFX内ですべて完結し、他の所得には影響を及ぼしません。後述しますが海外FXは普段の給料など「所得」に大きな影響を及ぼすのです。
海外FXは税率5～45％の累進課税
次に海外FXについてですが、利益は全て「雑所得」となります。総合課税制度となり、「ほかの所得と合算して税金を計上」します。
- 給与所得
- 不動産所得
- 事業所得
例えば会社員が海外FXを副業として取り組んでいる場合は、給与所得と合わせて計上しなければなりません。
不動産で所得がある人は合算して計上する必要があります。
税率は累進課税となっているので、所得額に応じて税率が変わります。（加えて住民税があるがここでは省略する）
最高税率は45％となっているので、所得総額によっては日本FXよりも税額が高くなる可能性があることに注意しましょう。
| 所得額 | 所得税率 | 控除額 |
| 195万円以下 | 5% | 0円 |
| 195万円を超え330万円以下 | 10% | 9万7,500円 |
| 330万円を超え695万円以下 | 20% | 42万7,500円 |
| 695万円を超え900万円以下 | 23% | 63万6,000円 |
| 900万円を超え1,800万円以下 | 33% | 153万6,000円 |
| 1,800万円を超え4,000万円以下 | 40% | 279万6,000円 |
| 4,000万円超え | 45% | 479万6,000円 |
そのため日本FXと海外FXの選択のボーダーラインがこの税率によって定められており
- 海外FXで年間695万円（月58万円程度）稼げるようになった
- 給与所得や他の所得を加えて、年間695万円以上稼いでいる
場合は海外FXよりも日本FXを選んだ方が、税率面でお得とされます。（少額一撃トレードなどを行う場合は日本FXはおすすめしない）
また専業トレーダーになる場合も上記の所得の税率を考えて、年間で稼いだ金額に応じて取引プラットフォームを選択しましょう。
海外のFXは雑所得との損益通算が可能
海外FXは同じ海外FX会社や、雑所得との損益通算が可能になります。
- 仮想通貨取引
- FX取引
- ブログ運営やサイト運営
- ネットショップ運営
これらの損益と通算することができるので、もし上記のような副業や兼業を実施している場合は必ず合算しましょう。
海外FX使用の際の注意点
これからExnessなどの海外FXを使用したいと考えているのであれば、以下の2点については確実に理解をしておきましょう。
- 海外FXは「損益繰越」ができない
- 海外FXは日本FXとの相殺ができない
下で詳しく解説していきます。
海外FXは「損益繰越」ができない
日本FXとは異なり、海外FXは「損益繰越」ができません。
仮に損失が発生したとしても翌年の税率から控除が不可能となっています。
損益通算してもなお控除しきれない損失の金額については、翌年以後3年間にわたり、確定申告により、上場株式等に係る譲渡所得等の金額および上場株式等に係る配当所得等の金額から繰越控除することができます。
引用：国税庁「上場株式等に係る譲渡損失の損益通算及び繰越控除」より引用
日本FXはこの制度があるため、損失が発生しても3年分は控除として使用できます。100万円損した場合、3年間で100万円分までの利益は相殺が可能です。
※損失が発生しても申告をした場合のみとなり、申告しないと効果は無いので注意しましょう。
海外FXは日本FXとの相殺ができない
海外FXは日本FXと税率が異なるため損益の相殺ができません。そのため海外FXで稼いで、日本FXで損失が発生しても税金は変わりません。
場合によっては海外FXでも日本FXでも稼げた場合は二重で税金を払う必要があります。やってられるかって話ですよね。
まとめ
今回は「Exness（エクスネス）で確定申告をする際の注意点」について徹底解説しました。
- 海外FXは雑所得に分類されるので給与所得などと合算して計上しなければならない
- 損益の繰越や損失の相殺ができないので、損失が発生した場合は来年の持越しがほぼ不可能
- FX+給与所得などで年間695万円を超えるなら日本FXを検討してもいい
当ブログではExnessのことを知らない人でも安心して使えるように、公式サイトでは手が届かない所も解説しています。
ぜひ他の記事もご覧いただければ嬉しいです。ありがとうございました！
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- 少額から利益を狙うハイレバトレーダー
- コツコツと利益を狙うスイングトレーダー
どちらにも安心して使える海外FXのExnessを一度試してみてはいかがでしょうか？
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【必読】FXに挑戦する方へ
2018年に、日本政府は「副業・兼業の促進に関するガイドライン」を発表しました。
また市場の調査では2022年時点で副業をしている人は約20％に及び、副業をしたいという人を含めると約60％もの日本人がいるということをご存じでしょうか。
度重なる増税や収入減、ライフステージが上がるごとにお金というものは必要になります。その時に今やっている仕事だけで本当に乗り越えられるのでしょうか。
節約は重要ですが、それだけでは限度があります。そんな中もしも副業に挑戦して
- 月に数万円の副収入を達成して、生活が少し楽になったしゆとりができた！
- 毎月のお小遣いに少し利益を重ねてちょっぴり高級なランチが食べれそう！
- 高校・大学生活は何かとお金がいるけど、副業のおかげでバイト入れすぎないで済みそう！
となれば、はっきり言って最高じゃないですか！？だからこそ、この部分を読んでいる皆さんには副業に挑戦してもらいたいのです。
実際私は様々な副業に挑戦し、失敗し、挑戦を繰り返して、現在は3つの副業に挑戦しています。
- ブログ（当ブログ「ボルトレ」）
- 投資（海外FXのExnessを使用・自動売買トレードも実施）
- SNS運用（Twitter・instagram）
そしてこれから副業に挑戦したいと考えている方は、ぜひ投資に挑戦してほしいと思っています。
- 投資って怖くない？貯金の方がいいんじゃない？
- 損するから投資は嫌だ！
という方の意見もごもっともです。まったくもってその通りだと思います。
ただし、今の日本はある程度投資に対する地盤が整備されており、日本人も現状を変えたいと考えているのか、投資に積極的という事実もあります。
下記の通り、約1600万人の人がNISAに挑戦していることが見て取れますよね？この人たちはすでに将来のために行動しているのです。
2022年９月末の証券会社のNISA総口座数は1,144万口座であり、2021年末と比較して3.2％増加した。同月末のつみたてNISA口座数は466万口座であり、2021年末の339万口座から37.6％増加した。
引用：NISA口座開設・利用状況調査結果 （2022年9月30日現在）より一部引用
ただ残念ながらNISAもつみたてNISAも最終的な収支は20年後に分かります。時間の効果により20年後収支が+の可能性は非常に高いです。
ただしお金がない私は20年後なんて待ってられないし、明日にはもう自分はいなくなっているかもしれない中で将来の展望もわからない。
だからこそ私は毎月数万円を稼いで生活を安定させるために、「FX」という分野に挑戦することにしました。
安定収入になるまでに私は約3年かかりましたが、本気で取り組めば1年～2年で収益を安定させることは十分可能です。
FXは借金というイメージがある方。2023年の今は取引会社の選択を間違えなければ、借金を負うリスクは99.9％で0にできます。
FXは勝てないというイメージのある方。ブログやYoutubeという長期的な副業ですら勝てない人がいる中で、FXは勉強と努力次第で勝てる可能性を秘めています。
FXで勝てるのは運だろと言う方。運の要素を私たちの自己管理で可能な限り排除し、安定な収支にすることは可能です。
ここまで見てくれたあなたが
- 本気で月に1万円から稼げるようになりたい
- 投資にかけるだけの余剰資金が少なくて、副業に挑戦できない
- 時間をかけるよりも短期的にコツコツと稼いでいきたい
と考えているのであれば、私は「海外FX」をおすすめします。皆さんが稼いでいく手助けをこのブログ・SNSで全力でしていきます。
そして今すぐ動いてください。相場は永遠にありますが初心者を脱却するためには1秒でも早く勉強・実践した方がいいに決まっています。
今よりも1年後、あなたの生活が豊かになっているためには今の自分を奮い立たせて動くしかないのです。
FXについてわからないことが多くても、このブログは脱初心者向けの記事が多いので、読んでくれる皆様の参考になると思います。
またこれから挑戦する方向けのInstagramの記事もありますのでぜひフォローいただければと思います。
※もしFXを始めたいというのであればみりんはExnessを推奨しています。
初心者に安心の「ゼロカット制度」を搭載している海外FXです。必要以上のリスクを背負う必要は無くなります。
初心者だからこそ安全性の高い海外FXを選択し、コツコツ稼げるようになってほしいので私はExnessをおすすめします。
スプレッド0.0pips～・無制限レバレッジ・ゼロカット制度・スワップフリーなど他の業者では見られない最高の環境が提供されています。ライセンス取得による安全性も高いので、最初の取引所として選ぶならExnessが一番おすすめ！
【追記】
最近Exnessで有名なソーシャルトレード（いわゆるミラートレード）を始めました。
理由としては自分だけでトレードをすると、どうしてもメンタルが崩れてしまう時があるからです…。
- 利益を出しているトレーダーの取引に全乗っかり（裁量トレードのミラートレードは珍しい）
- 利益が安定して出ているEAの取引に全乗っかり
することが可能な制度で、手数料はかかってしまいますがその分何もしなくても利益を出してくれています。
- FXで自分でトレードするのは怖い…。損失がかさんでしまいそう。
- 裁量トレードの利益をもっと安定しているところに入れられれば…。
- FXの中でも上手くリスクヘッジできるようにしたい！
と考えている皆様でしたら、とても最適だと考えています。ぜひご検討ください。